美国买房篇 | 美国首购族买房可从罗斯IRA拨钱?详解罗斯个人退休账户对买房有哪些影响!

Ella
华人地产网2019年6月30日语言:简体

最新报道称,美国国税局允许首次购买房屋的人能够从自己的罗斯个人退休账户中将当初存储的钱取出并加上至多1万是金额用以购买自己的第一栋房屋,而且不需要支付罚款和税金。这一政策吸引了很多购房观望者的兴趣,希望借此为自己购得合适的房屋,而大多数的财务顾问却认为这一购房手段并不是最好的选择,这是为什么呢?本文将为您介绍“首购族买房可从罗斯IRA提钱”这一政策的条件要求、罗斯IRA的好处以及对这一政策的意见。

什么是罗斯个人退休账户(Roth IRA)?

罗斯IRA是一种个人退休账户,为退休提供免税收入。每年的供款首先会扣税,且所有的收益都免联邦税。您的供款可以随时提取,且没有最低的取款要求。因此,如果您现在的纳税阶层低于退休时的阶层,罗斯IRA会是一个不错的选择。

传统IRA和罗斯IRA有什么不同?

在美国,IRA是个人在金融机构设立的账户,允许个人通过免税增长或延税递减退休,主要分为传统IRA和罗斯IRA:

传统IRA

① 在美国,放入传统IRA中的钱在满足一定条件下可以抵税,如联合报税,收入在193000美元以下、没有工作的配偶仍然可以开设传统IRA,每年最多存入5500美元,50岁以上可以存放6500美元,可完全或部分抵税。

② 放入传统IRA的钱,其增值部分不用每年交税,待拿出来时再交税。

③ 年满59岁半可以往外提取本金和利息,年满70岁半则必须开始提取储蓄。

④ 除规定情况之外,在59岁半以前提领储蓄,除了要交所得税外,还要交10%的罚款。

罗斯IRA

① 在美国,放入罗斯IRA的钱是税后的,即这笔钱不能用来抵税。

② 存入罗斯IRA的钱其增值部分以后提领时不用交所得税。

③ 如果罗斯IRA拥有人已过59岁半,而第一次存入的款项已超过5年,提领时就可完全免税。

④ 如果该帐户中第一次存款已超过5年,在下列情况下在59岁半以前提领仍可免税,也不用交10%的罚款:

a) 用于第一次购买住房,但一生的限额是$10,000;

b) 伤残;

c) 死亡(由受益人领取)。

如果不是上述三种情况,那么在59岁半以前提取要交10%的罚款,并交资本增值税。

⑤ 对存款人有收入水平的要求,每年可放的金额也有限制:2015年为夫妻联合报税,不超过193,000美元,单身不超过131,000;每年最多可以放5,500,50岁以上可以放6,500。

对比传统IRA和罗斯IRA

① 传统IRA是税前的,可用来抵税,而罗斯IRA是税后的钱,不能用于抵税;

② 传统IRA拿出来时要交税,而罗斯IRA拿出来时不用交税;

③ 传统IRA到70岁半时则必须往外拿钱,而罗斯IRA则无此规定,而且只要有工作收入,70岁半以后仍可往罗斯IRA中放钱。

首购族从罗斯IRA提钱购房的条件有哪些?

在美国,首购族从罗斯个人账户提钱购房的要求如下:
① 你和配偶都是第一次购房者,国税局对此的定义,是过去两年未拥有主要住所的人。
② 你的罗斯 IRA账户已开设至少五年,时间从你第一次提拨账户那一年的1月1日开始计算。
③ 从罗斯IRA提钱后,必须在120天内购买房屋。

对首购族从罗斯IRA提前购房的建议?

在购房前您需要咨询相关的税务专家或者是您的财务顾问,了解国税局对购房费用的划分界限,明确哪些费用被包含在里面,哪些是不被认可的。事实上,在您资金相对充裕的情况下,我们并不支持您从罗斯IRA中提取资金为自己的房屋支付首付或交付费用。因为,首先,提取大笔资金将对您的储蓄账户产生一定的影响,其次您将有可能错过复利的潜力。